Постановление 1005 о банковских гарантиях
Постановление 1005 о банковских гарантиях от 8. 11. 2013 г., а также его поправки от 9. 12. 2014г. и 2. 04. 2015 г. содержит дополнительные требования к банковским гарантиям по 44-ФЗ, ст. 45, форме требования о выплате средств по обеспечению, и документам, которые нужно при этом предоставить.
Кроме того, выделены правила регистрации гарантий в единой информационной системе и принципы ее ведения.
Актуальный правовой документ можно увидеть по ссылке
Содержание материала
Дополнительные требования
Данные изменения вызваны практическими исследованиями в области правовых и финансовых аспектов инструмента, направлены на достижение более высокой степени надежности банковских гарантий, упорядочивание документов, упрощение юридических тяжб, касательно такого вида обеспечения.
Документ оформляется письменно на пронумерованных и сшитых листах, каждый из которых заверен подписью и печатью банка. В электронном виде его выдача возможна при условии его подписания усиленной электронной подписью представителя гаранта. При этом дополнительные требования к банковской гарантии обязывают указывать в тексте документа:
- Право кредитора предоставить требование о выплате части или полной сумы обеспечения при наступлении условий гарантирования.
- Вместе с ним подается ряд документов, список которых будет представлен далее.
- Его же право на передачу обеспечения другому лицу, если это соответствует действующему законодательству, подав об этом письменное извещение гаранту.
- Все расходы по переводу средств заказчику берет на себя гарант.
Недопустимо в документе вводить следующие пункты:
- Об условиях, позволяющих гаранту не выдавать средства по требованию бенефициара (в этом случае есть вероятность отступления от одного из главных особенностей инструмента — безотзывности).
- Обязанности бенефициара об отчетности по ходу продвижения заказа в сторону гаранта.
- Необходимости предоставлять гаранту со стороны бенефициара документы, не входящие в обязательный перечень, для получения денег по банковской гарантии.
Перечень документов
Для получения денег по обеспечению, заказчик обязан предоставить гаранту письменное требование о выполнении им взятых финансовых обязательств. Однако на данный момент подача будет законной, если вместе с требованием заказчик передаст гаранту:
- расчет по объему требуемых средств;
- если получение авансового платежа было предусмотрено по заказу, то подтверждением ее станет платежное поручение;
- документальное подтверждение фактического появления случая, предусмотренного гарантийным документом;
- подтверждение полномочий запрашивающего лица.
Без этих документов требование не будет правомочным.
О работе с реестром
Поскольку реестр государственный, вся документация русскоязычная. Но для юридических и физических лиц, не являющихся резидентами, в целях избегания юридических казусов, наименования (ФИО) вводятся еще и латиницей.
В реестр банковских гарантий вносятся соглашения, соответствующие ст. 74.1 НК, выданные банками из перечня финансовых организаций, отвечающих всем законодательным требованиям. Но исключением становятся документы, имеющие отношение к контрактам со сведеньями о государственной тайне.
Реестр ведется Федеральным казначейством, посредством единой информационной системы. В него включаются данные соответственно ст. 45,ч. 9. Кроме того, подаются сведенья по:
- идентификационных данных бенефициара- наименование, адрес месторасположения, номер налогоплательщика;
- ИК контракта;
- если есть таковые – копии документов об внесенных изменениях, отказе бенефициара от получения обеспечения.
Поскольку документы вводятся в электронном виде, используется электронная подпись гаранта. На протяжении рабочих суток после выдачи документа, все эти данные вносятся в базу реестра, и хранятся в нем срок, соответствующий порядку для архивных документов ст.6 ч.3 ФЗ «Об архивном деле…».
На протяжении 3 часов с момента ввода, информация проходит проверку казначейством на предмет наличия всего необходимого объема данных и правильности соответствия принятым Правилам.
После этого пакету документов по данному соглашению присваивается номер, отличающийся уникальностью, по которому при необходимости можно вносить изменения в содержание. Он составляется на основании данных ИК гаранта, бенефициара, года формирования и порядкового номера документа за этот год.
При наличии дополнений, происходит обновление всей ячейки.
Информация об отказе получения средств по документу, продлении банковской гарантии, прекращении обязательств и возвращении их банку, перед вводом в реестр тоже рассматриваются и проверяются ФК.
Сведения должны быть полностью идентичны информации, отсылаемой другим сторонам соглашения.
На проверку этого у сотрудников есть всего 3 часа, после чего или запись обновляется с внесенными новыми данными, или заказчику отсылается уведомление в электронном виде о том, что выявлены несоответствия. На это выделяется еще 3 часа времени.
Каждая запись заверяется электронной подписью контролирующего учреждения – ФК России.
Форма требования
Если при соглашении использовался образец банковской гарантии по 44-ФЗ, то постановление № 1005 содержит точную форму требования, с получением которой гарант должен выдать содержащийся в нем объем средств. Пример формы демонстрируется на рис. 1.
Форма может заполняться и подаваться как в письменном, так и электронном виде, но выглядит одинаково.
Закрытый реестр
Отдельно формируется реестр для безотзывных банковских гарантий, которые выдаются по заказам, связанным с государственной тайной, например, отвечающие 275-ФЗ. Все они должны соответствовать 44 ФЗ. Есть требования, относящиеся к гаранту, выдающему такое обеспечение. Только банковская гарантия, статья 74.1 НК стала соответствием выдачи которой, будет соответствовать требованиям положения.
Функции ведения и контроля за поступающими сведеньями, направления выписок и протоколов, возложены на Федеральное казначейство и соответствуют формам финансового Министерства. Основные принципы работ аналогичны общему реестру.
Если нет возможности работы с реестром в электронном виде, вся деятельность переходит на бумажные носители. Примечательно, что сведения в этот реестр подаются только на бумаге или съемном машинном носителе, если есть такая возможность.
За идентичность информации отвечают банки.
На проверку данных казначейству предоставляются рабочие сутки после момента поступления информации, и при ее соответствии создается запись и выдается регистрационный номер. В эти же рабочие сутки в банк отправляется соответствующая выписка. Если сведенья не были введены, гарант предупреждается о несоответствиях бумажным протоколом.
Если одна или несколько сторон соглашения подает запрос на выписку из реестра, она предоставляется на бумаге. Кроме того, право ее получить имеют государственные организации и учреждения, владеющие специальным допуском. Отправка происходит по месту, где находится лицо, запрашивающее информацию.
Особенности обеспечения по 615-ПП
Банковская гарантия по 615-ПП и 185-ФЗ выдается для гарантирования надежности исполнения заказов, связанных с капитальным ремонтом в многоэтажных домах. Без наличия обеспечения контракт подписан не будет.
Размер обеспечения обязан указать заказчик уже в документации аукциона, в том числе электронного. Участник конкурса сам выбирает вариант обеспечения, им может стать не только банковская гарантия, но и обеспечительный платеж.
Кроме требований к безотзывной банковской гарантии, выдвигаемой согласно Постановлению Правительства №1005, необходимо:
- чтобы сумма по БГ равнялась указанной в извещении о проведении конкурса;
- исполнением обязательств банка считалось фактическое поступление денег заказчику;
- если такое предусматривается, то прописывается отлагательное условие исполнения обязательств.
На протяжении следующего рабочего дня сведенья о гарантии по капремонту передаются в реестр согласно Федеральным законам и постановлениям о сфере закупок.
Обеспечение по 115 ФЗ
Речь идет о концессионных соглашениях, в которых исполнитель выполняет ремонт или создание имущества.
При этом заказчик не переводит оплату, рассчитываясь сдачей в аренду описываемого имущества на определенное сторонами время. В таком случае исполнитель получит оплату в виде прибыли от аренды. После окончания арендования, имущество возвращается заказчику.
Банковская гарантия по 115 ФЗ является обязательной в качестве защитного механизма заказчика от недобросовестности исполнителей. Особенно серьезны требования к контрактам, касающимся водо- и теплоснабжения. Такое обеспечение обязательно непередаваемое, кроме того, работают требования постановления №1188 от 19.12. 2013.
К банкам выставляются требования по поводу:
- наличия официальной лицензии Центрального банка или зарубежных государств;
- работа на рынке финансовых услуг не менее 3-х лет;
- положительный результат аудиторской проверки за последний год работы.
Документы предоставляются гарантом во время конкурса, после чего заказчик имеет возможность сделать взвешенный выбор исполнителя с наиболее надежным обеспечением исполнения.
Постоянное внимание государства к банковской гарантии, усовершенствованию ее юридического аспекта, объясняется значительными возможностями данного инструмента в направлении обеспечения надежности контрактов, в особенности для государственных учреждений.
Для бизнеса это дополнительные возможности участвовать в выгодных контрактах, зарабатывать на честных, прозрачных сделках.